Ce qui est obligatoire
1) AVS / AI / APG : 10% du revenu net (forfait CHF 514/an minimum si revenu < CHF 9'700). À déclarer à la caisse de compensation cantonale dans les 30 jours après début d'activité — sous peine de cotisations rétroactives. 2) Allocations familiales : si vous avez des enfants. C'est tout au niveau légal. La LAMal continue normalement (à payer vous-même).
Ce qui est NON-couvert mais CRITIQUE
Trois trous dangereux : 1) Accidents professionnels — la LAA n'est obligatoire que pour salariés. Sans assurance accident dédiée, un accident grave peut vous ruiner. À souscrire en LAA volontaire. 2) Perte de gain maladie — si vous tombez malade, votre revenu s'arrête. Polices privées dès CHF 60-150/mois pour 80% du revenu pendant 1-2 ans. 3) 2e pilier (LPP) — facultatif mais indispensable pour vivre décemment à la retraite. Sans LPP, votre seule rente sera l'AVS (~CHF 30'000/an max).
Plafond 3a élargi
Avantage majeur de l'indépendant : si vous n'êtes PAS affilié au 2e pilier, le plafond 3a passe à 20% du revenu net plafonné à CHF 36'288 en 2026 (versus CHF 7'258 pour un salarié). Sur un revenu net de CHF 100'000, vous pouvez verser CHF 20'000/an en 3a, déductibles d'impôt. À taxe marginale 30% = CHF 6'000/an d'impôt économisé. Polia conseille fortement d'utiliser ce levier.
Prêt à passer à l'action ?
Lancez votre comparatif 3e pilier personnalisé maintenant. 100% gratuit, sans démarchage, vous restez maître du processus.